2003年5月16日，一場(chǎng)拍賣會(huì)在四川成都飯店舉行，這是對(duì)四川省樂(lè)山市原副市長(zhǎng)李玉書貪污受賄案中一個(gè)特殊的罰沒(méi)品——位于四川省大邑縣西嶺鎮(zhèn)的一座正在運(yùn)行中的沙坪水電站進(jìn)行公開拍賣，最終電站以502萬(wàn)元的高價(jià)拍出。
沙坪水電站位于距成都120公里的大邑縣西嶺鎮(zhèn)的沙坪村，占地約7000平方米，這個(gè)電站的規(guī)模在大邑縣的幾十個(gè)電站中算中等。該電站從1986年10月破土動(dòng)工修建，1988年2月四臺(tái)機(jī)組開始發(fā)電，裝機(jī)容量共1600千瓦，年均利用時(shí)間5000小時(shí)左右，年均發(fā)電量750—810萬(wàn)千瓦。目前，該電站的四臺(tái)機(jī)組及配套設(shè)施均運(yùn)行正常，電站3.5萬(wàn)伏發(fā)電并入大邑縣供電局電網(wǎng)，整個(gè)電站有職工29人，每年純利潤(rùn)在50萬(wàn)元以上。2000年4月，李通過(guò)一名加拿大籍華人組建的成都市德力電器發(fā)展有限公司的名義收購(gòu)了這個(gè)水電站，價(jià)格為415萬(wàn)元。而那個(gè)加拿大籍華人所組建公司的實(shí)體，其實(shí)就只有這個(gè)水電站。這個(gè)加拿大籍華人只投資了幾十萬(wàn)元，其余全是李玉書貪污受賄得來(lái)的贓款。
案發(fā)后經(jīng)過(guò)全面調(diào)查，李玉書在職期間收受了大量現(xiàn)金財(cái)務(wù)，折合人民幣1400萬(wàn)元。他為了將非法受賄的大筆資金由“死錢”變?yōu)椤盎铄X”，選擇購(gòu)買水電站作為投資，期待來(lái)日的盈利。很明顯，李玉書購(gòu)買水電站是一種不折不扣的洗錢行為，既可通過(guò)經(jīng)濟(jì)往來(lái)把黑錢轉(zhuǎn)移到自己投資的項(xiàng)目上，又可通過(guò)進(jìn)行中長(zhǎng)期的正常經(jīng)營(yíng)大賺一筆。李玉書辦完手續(xù)后還在做著坐收漁利的美夢(mèng)，但僅僅在擁有這個(gè)電站的幾個(gè)月后他就東窗事發(fā)鋃鐺入獄了。
[評(píng)析]
投資企業(yè)，開辦公司，這是貪官們洗錢的一個(gè)新手段，即“以錢生錢”，不但將贓款清洗干凈還要賺上一筆。在拍賣會(huì)上，該水電站最后以502萬(wàn)元的高價(jià)拍出，比李玉書購(gòu)買該電站的身價(jià)高出近百萬(wàn)元，資產(chǎn)在短短幾年間就有如此暴漲，難怪不少犯罪分子開始投資企業(yè)或開辦公司來(lái)進(jìn)行洗錢了。當(dāng)然，我們不能排除這樣的可能，即當(dāng)初以415萬(wàn)元收購(gòu)該水電站本身就存在人為壓價(jià)因素。
此案還有值得注意的另外一點(diǎn)，即李玉書表面是與一個(gè)加拿大籍的華商合伙來(lái)購(gòu)買電站，但實(shí)際上我們不難看出，這位華商不過(guò)是李玉書的一個(gè)擋箭牌而已：其一，415萬(wàn)元的購(gòu)買資金中李玉書投入了300多萬(wàn)元，那位華商出資比例很低，只有幾十萬(wàn)元，李玉書占絕對(duì)控股地位；其二，李當(dāng)時(shí)作為樂(lè)山市副市長(zhǎng)，在當(dāng)?shù)氐娜嗣}資源可想而知，公司的實(shí)際控制權(quán)肯定在李玉書手里；其三，那個(gè)加拿大籍華人所組建公司的實(shí)體只有這個(gè)水電站，顯然公司的設(shè)立完全就是為收購(gòu)電站服務(wù)的。
此案給我們的啟示是：
⑴對(duì)于投資收購(gòu)行為進(jìn)一步規(guī)范，對(duì)資金來(lái)源應(yīng)加強(qiáng)調(diào)查，防止來(lái)路不明資金和非法所得資金借助投資收購(gòu)行為披上合法外衣。目前某些離岸金融中心與我國(guó)的資金往來(lái)異常頻繁且金額巨大。2002年和2003年，英屬維爾京群島名列我國(guó)第二大外資來(lái)源地，而2004年1—3月英屬維爾京群島、開曼群島、西薩摩亞三地對(duì)華投資占中國(guó)實(shí)際利用外資的20%，來(lái)自這些離岸金融中心的資金都值得有關(guān)部門高度關(guān)注。
⑵金融機(jī)構(gòu)和工商部門對(duì)于官員的子女和親屬的經(jīng)商行為應(yīng)加強(qiáng)注意，對(duì)其嚴(yán)重與收入不符的投資行為要特別警惕。
（摘自《中外洗錢案例評(píng)析》歐陽(yáng)衛(wèi)民主編法律出版社出版）